SISTEMUL DE CONTROL INTERN MANAGERIAL LA NIVELUL TITAN POWER S.A.

În conformitate cu prevederile Ordinului nr. 600/2018 privind aprobarea Codului controlului intern managerial al entităților publice, la nivelul Societății Titan Power SA s-au efectuat toate demersurile necesare în vederea implementării sistemului de control intern.

Sistemul de control intern managerial la nivelul Societății Titan Power S.A. cuprinde mecanisme de autocontrol, iar aplicarea măsurilor privind creşterea eficacităţii acestuia are la bază evaluarea riscurilor.

În acest caz, putem menționa următoarele:

• Comisia de monitorizare este constituită și funcţională;
• Programul de dezvoltare a sistemului de control intern managerial este implementat;
• Procesul de management al riscurilor este organizat şi monitorizat;
• Procedurile documentate sunt elaborate în proporţie de 100% din totalul activităţilor procedurale inventariate;
• Sistemul de monitorizare a performanţelor este stabilit şi evaluat pentru obiectivele şi activităţile societățiii Titan Power S.A.

Standardele de control intern managerial definesc un minimum de cerințe generale de management pe care trebuie să le urmeze.

Scopul standardelor de control este de a crea un model de control intern managerial uniform și coerent care să permită dezvoltarea și evoluția Societății.

Standardele sunt grupate pe cinci componente ale controlului intern managerial:

I. Mediul de control

Standardul 1 – Etica și integritatea

Standardul 2 – Atribuții, funcții, sarcini

Standardul 3 – Competența, performanța

Standardul 4 – Structura organizatorică

II. Performanțe și managementul riscului

Standardul 5 – Obiective

Standardul 6 – Planificarea

Standardul 7 – Monitorizarea performanțelor

Standardul 8 – Managementul riscului

III. Activități de control

Standardul 9 – Proceduri

Standardul 10 – Supravegherea

Standardul 11 – Continuitatea activității

IV. Informarea și comunicarea

Standardul 12 – Informarea și comunicarea

Standardul 13 – Gestionarea documentelor

Standardul 14 – Raportarea contabilă și financiară

V. Evaluare și audit

Standardul 15 – Evaluarea sistemului de control intern managerial

Standardul 16 – Auditul intern

 

La nivelul Titan Power S.A. sistemul de control intern managerial este dezvoltat ținând cont de specificul societății: organizațional (societate de proiect), de personal(numărul redus de personal), de finanțare (în baza resurselor privind implementării proiectului CET Titan